VERIFICAR EL GRADO DE REGULARIZACIÓN, ENMIENDA O SUBSANACIÓN DE LAS DEFICIENCIAS QUE ORIGINARAN LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES VERTIDAS EN OPORTUNIDAD DE REALIZAR LA AUDITORÍA APROBADA POR LA RESOLUCIÓN 312/2016- AGN
Informe de Gestión
OBJETO
La labor de auditoría tuvo por objeto verificar el grado de regularización, enmienda o subsanación de las deficiencias que originaran las observaciones y recomendaciones vertidas en oportunidad de realizar la auditoría que fuera aprobada por la Resolución 312/2016 – AGN. Período auditado: Ejercicio 2021.
ALCANCE DE LAS TAREAS
El trabajo fue realizado de conformidad con las Normas de Auditoría Externa de la Auditoría General de la Nación, aprobadas por Resolución 26/2015-AGN y Resolución 186/2016- AGN, en ejercicio de las facultades conferidas por el Artículo 119, inciso d) de la Ley 24.156.
A fin de dar cumplimiento a las tareas encomendadas, se aplicaron en general los siguientes procedimientos de auditoría: entrevistas con funcionarios responsables de las áreas administrativas y técnicas; análisis de antecedentes documentales e información remitida por el auditado.
Relevamiento de normativa aplicable y confrontación de antecedentes correspondientes al informe objeto de seguimiento con datos actualizados al 31/12/2021. Análisis de informes elaborados por la
Unidad de Auditoría Interna (UAI) en relación a los aspectos observados y recomendaciones formuladas en el informe objeto de seguimiento. Realización de dos Comisiones de Servicios a la sede de la UNJu, entre los días 14 al 18 de agosto y 02 al 06 de octubre de 2023.
Las tareas de campo se desarrollaron desde octubre de 2022 hasta febrero de 2024.