PROGRAMA 16 SEGURIDAD Y REHABILITACIÓN DEL INTERNO. SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES EFECTUADAS EN EL INFORME DE AUDITORÍA APROBADO POR RESOLUCIÓN AGN Nº 192/2016

DOCUMENTO RESERVADO PARCIALMENTE

ALCANCE 

El trabajo fue realizado de conformidad con las Normas de Auditoría Externa de la Auditoría General de la Nación, aprobadas por Resolución 26/2015-AGN y Resolución 186/2016-AGN, en ejercicio de las facultades conferidas por el Artículo 119, inciso d) de la Ley 24.156. 

En relación al período objeto de seguimiento se aplicaron los siguientes procedimientos de auditoría:

• Relevamiento y análisis del marco normativo aplicable.
• Análisis de la estructura organizativa del ente.
• Verificación de registraciones presupuestarias (Crédito Inicial -Vigente-Devengado) y su relación con las acciones desarrolladas por el SPF.• Análisis de documentación de respaldo correspondiente a las actividades llevadas a cabo en cumplimiento del Programa 16, relacionadas con aspectos estructurales y normativos, debilidades del sistema de control interno, situación de los internos, seguridad y traslados, sanidad y adecuaciones edilicias (su registración, procesamiento y evaluación de los desvíos).
• Verificar el porcentaje de ocupación de personas con discapacidad.
• Análisis de la normativa vigente en materia de compras y contrataciones.
• Relevamiento del estado de cumplimiento de las recomendaciones oportunamente formuladas en el informe objeto de seguimiento.